А Б В Г Д Е Ж З И К Л М Н О П Р С Т У Ф Х Ц Ч Ш Щ Э Ю Я
0-9 A B C D I F G H IJ K L M N O P Q R S TU V WX Y Z #


Чтение книги "Примеры бизнесов, которые работают" (страница 2)

   Затраты на открытие ларька, торгующего пивом и сигаретами (в месяц)

   Аренда (6 кв. м) – 1 – 1,5 тыс. долларов
   Оборудование – 100 – 300 долларов
   Зарплата четырех продавцов – 800 долларов
   Закупка товара – 3,5 тыс. долларов + ежедневно 300 – 400 долларов.
   Итого – от 5 – 7 тысяч долларов.

   Деньги и банки

   Как решить финансовые вопросы: стартовый капитал, финансовое планирование

   Для развития бизнеса дела на любой стадии его развития необходимо решить финансовые вопросы: нужны деньги – стартовый капитал. У большинства начинающих в начале он, как правило, состоит из личных сбережений, полученных в банках ссуд и денег, занятых у друзей, партнеров и частных инвесторов. Если вы собираетесь брать деньги в долг, необходимо принять во внимание степень риска, так как малый бизнес не позволит сразу с долгами расплатиться. Работать придется очень и очень напряженно. Если без займов не обойтись, одалживайте лишь ту сумму, которая вам необходима.
   Затем вам жизненно необходимо будет научиться грамотно планировать расходы. Начинающему бизнесмену очень трудно определить будущие доходы и расходы, а также предсказать их развитие, поскольку у него на руках нет истории финансов. Но сделать это можно, и чем быстрее вы справитесь с этой задачей, тем лучшим будет ваше положение. Начало любого предприятия всегда сопряжено с риском. Чтобы риск уменьшить, необходимо иметь перед собой цифры, которые говорили бы вам о расценках и о том количестве денег, то есть доходов, которые вы планируете получать от своего бизнеса. Как правило, предприниматели посвящают большую часть своей жизни зарабатыванию денег. Но что такое деньги?
   Деньги – это разрешенное законом средство обмена. Это товар. Они могут изготавливаться из золота, серебра и другого, имеющего или не имеющего первоначальную стоимость материала. Деньги могут быть бумагой с типографскими знаками или металлом. Утвержденные законами деньги можно использовать для уплаты любого долга, что находится в юрисдикции выпускающих деньги властей.
   Правительство, обеспечивающее стоимость своих денег, делает возможной торговлю внутри страны и между странами. Для развития торговли необходимо, чтобы существовала какая-то общепринятая валюта и чтобы ею грамотно и хорошо распоряжались, не допуская ни инфляции, ни дефляции.
   Заключать договор о займе лучше всего с представителями того учреждения, например банка, где вас уже знают, причем знают с хорошей стороны. Представители банка могут привести вам множество причин, по которым они не могут предоставить вам кредит. Не отчаивайтесь. Если не повезло в одном банке, смело идите в следующий, только не забудьте узнать причину отказа.
   Если банк согласится предоставить вам долгосрочный заем, то вам может быть, придется застраховать свою жизнь и собственность, причем выплаты по страховке будет получать именно банк, поэтому об этом финансовом учреждении стоит иметь некоторое представление.
   Банки – это учреждения, организующие кредитные операции. Кредитные отношения являются важнейшей сферой экономической жизни в современном обществе. Кредитом называется ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности и обычно с уплатой процента. В кредитные отношения вступают кредитор и заемщик. В дословном переводе кредит означает доверие.
   В практике кредитных отношений доверие (в экономическом смысле) играет важную роль. Кредитор, предоставляя кредит, руководствуется не личными оценками, а экономическим расчетом, на основе которого и определяется его доверие к клиенту – возможность возврата им в обусловленный срок выданной ссуды.
   Кредитные отношения развиваются вместе с развитием производства, характерной чертой которого становится усиливающаяся взаимосвязь хозяйствующих субъектов. Каждый из них в определенные моменты своей деятельности то испытывает потребность в привлечении заемных средств, необходимых для его нормальной работы, то, напротив, стремиться ссудить образующиеся временно свободные денежные средства другим лицам или организациям за вознаграждение. Праздно лежащие деньги дохода не приносят, поэтому их необходимо постоянно пускать в оборот.
   Оборот денежных средств обслуживается банками, которые, с одной стороны, собирают временно свободные денежные средства, а с другой – передают их во временное распоряжение тем лицам (юридическим и физическим), которые испытывают потребность в привлечении дополнительных финансовых ресурсов. Привлечение (аккумуляция) денежных средств банком (вклады) и их последующее размещение (ссуды), то есть торговля деньгами, являются важнейшей функцией банковских учреждений. Кредит предполагает передачу денежных средств на определенный период времени, по истечении которого они должны вернуться к их владельцу.
   Цель кредита – извлечение дохода. Кредитор надеется получить процент на свой капитал, учитывая степень риска, то есть возможность неуплаты заемщиком суммы долга и процентов по нему.
   Заемщик надеется, что, используя заемные средства, он сможет извлечь доход, который будет достаточен для уплаты процентов кредитору и извлечения для себя определенного дохода. С помощью кредита осуществляется перераспределение средств между различными отраслями и предприятиями в соответствии с меняющейся конъюнктурой рынка и необходимостью оптимизации производства. Одни предприятия для своего нормального функционирования должны интенсивно расширяться, другие расширяются медленными темпами, в третьих – условием нормального функционирования может быть поддержание объемов производства в существующих масштабах.
   Ограниченность собственных финансовых ресурсов, может уменьшить возможности быстрого реагирования предприятия на изменяющиеся условия производства. В этих условиях более удобен кредит, который может удовлетворить в нужный момент финансовую потребность предприятия. При осуществлении кредитной сделки право собственности за переданные в ссуду финансовые средства сохраняется за их владельцем.
   Что необходимо знать о формах кредита, кредитных документах, счетах и договорах о ведении счета?
   Кредит выступает в двух основных формах: коммерческий и банковский. Они отличаются друг от друга составом участников, объектами ссуд, размером процента, сферой применения.
   Коммерческий кредит имеет место при продаже товара отсрочкой платежа. Его объектом являются средства в товарной форме. Цель такого кредита состоит в ускорении реализации товаров. Кредитным документом при осуществлении сделки в форме коммерческого кредита выступает вексель.
   Вексель представляет собой письменное долговое обязательство, составленное по установленной законом форме. Он представляет владельцу (векселедержателю) бесспорное право по истечению срока требовать от должника (векселедателя) указанную в векселе сумму. Векселя бывают простые и переводные. Простой вексель – это обязательство лица, выдавшего его, уплатить в указанный срок определенную сумму держателю векселя.
   Переводной вексель, или тратта, представляет собой письменный приказ векселедержателя (трассанта) плательщику (трассату) об уплате, обозначенной в векселе суммы денег третьему лицу – акцептанту, принимающему на себя обязательство платежа или гарантирующему оплату по векселю.
   В практике расчетов имеет место учет векселей. Суть учета состоит в том, что держатель векселя может до наступления срока платежа предъявить его в банк и получить обозначенную в векселе сумму за вычетом учтенного процента.
   Банковский кредит предоставляется банками предпринимателям и другим заемщикам в форме денежных ссуд. Передача денежных средств отделена от акта купли-продажи. Заемщиками могут выступать физические и юридические лица: предприниматели, государство, граждане. Кредитором является банк.
   Банковский кредит более эластичен, чем коммерческий, так как не ограничен суммами кредитных сделок, их направлением и сроками. В отличие от коммерческого, банковский кредит обслуживает не только обращение товаров, но и процесс производства. Использование в обращении банковского векселя вместо коммерческого расширяет масштабы вексельного оборота, делает кредит более обеспеченным, так как банки предоставляют гарантии кредитоспособности заемщиков.
   В редких случаях кредитные сделки совершаются в устной форме. Как правило, они совершаются в письменной форме для доказательства на случай споров и необходимости обращения к суду и сопровождаются передачей кредитору со стороны должника особых обязательств, которые представляют собой кредитные документы. От обычных долговых обязательств они отличаются тем, что часть из них является формой кредитных денег.
   К кредитным документам относятся: векселя, банкноты, чеки, купоны, кредитные карточки, ипотечные облигации, закладные свидетельства, акции и облигации.
   Переводные и простые векселя являются кредитными документами, отражающими кредитные сделки краткосрочного характера. В отличие от них другие кредитные документы выражают операции долгосрочного кредита. Вексель представляет собой долговое обязательство с определенным сроком платежа. Лицо, владеющее векселем, может оплатить им приобретаемые товары, сделав на нем передаточную надпись – индоссамент. Вексель может передаваться многократно. В этом случае он становится кредитным инструментом обращения. Использование векселей имеет определенный пределы. Их принимают при оплате товаров лишь тогда, когда есть уверенность в том, что лицо, выдавшее вексель, своевременно погасит свой долг. Вексель становится всеобщим платежным средством, когда он учитывается банком.
   Осуществляя учет векселей, банки вместо них выпускают в обращение банкноты. По своему происхождению банкнота являлась не чем иным, как векселем на банкира, по которому предъявитель в любое время мог получить деньги и которым банкир заменял частные векселя. Современные банкноты, выпускаемые центральными банками, своим обеспечением имеют государственные ценные бумаги.
   Чековое обращение возникает на основе расширения кредитных операций. Чек основан на текущих счетах, а также на операциях ссуды. Он представляет собой письменное распоряжение владельца текущего счета банку об оплате наличными или переводе на текущий счет другого лица определенной суммы денег. С его помощью оплачиваются купленные товары, погашается долг. Для безналичных расчетов используются чеки с надписью "только для зачета". Существуют именные чеки, чеки на предъявителя, ордерные (с правом передачи по индоссаменту).
   Кредитная карточка является именным денежным документом, выпускаемым банком или торговой фирмой. Кредитная карточка удостоверяет личность владельца счета в банке, дает ему право на оплату товаров и услуг без помощи наличных денег.
   Закладное свидетельство является кредитным документом о залоге должником движимого имущества. Оно дает кредитору право продать задолженное имущество с торгов, если к установленному сроку долг не будет погашен. Этот документ составляется в случае, если имущество остается у его собственника. Закладное свидетельство может быть временным, ордерным, то есть передающимся по передаточной надписи от одного лица к другому. От некоторых случаях оно бывает на предъявителя.
   Другим видом кредитных документов выступают ценные бумаги – ипотечные облигации, иные виды облигаций, акции. Ипотечные облигации ("ипотека "с греческого означает залог, заклад) выпускают под обеспечение недвижимым имуществом торгово-промышленными компаниями в целях мобилизации капитала. Они приносят владельцу доход в виде твердого процента.
   Купон является частью ценной бумаги в форме отрезного талона. Он дает право на получение определенной суммы процента в срок, указанный в ценной бумаге. Купон имеет наименование предприятия-должника, название и номер облигации, название оплачивающей организации, сумму, срок действия купона, порядковый номер, считая с первого купона данной серии.
   Свои операции с клиентами банк осуществляет, открывая для них счет, в котором отражаются все платежи. Платежные операции в пользу клиента закрепляются на правой стороне счета (в кредит), использование его средств – на левой стороне (в дебет). Разница между суммой дебетовой и кредитовой позиции дает сальдо счета.
   Банковский счет отражает все текущие расчеты. На основе кредитных сделок между банком и его клиентом возникают требования и обязательства. Если счет имеет дебетовое сальдо, то клиент имеет вклад в банке. Если обрадуется кредитовое сальдо, то это означает, что банк имеет требования к клиенту.
   Для открытия счета необходимо заявление, в котором заявитель должен дать сведения о себе и указать, какой вид счета необходимо ему открыть. В практике банковского дела не разрешается открывать счета на чужую фамилию, проводить в пользу третьих лиц операции на счетах.
   Лицо, открывающее счет, должно обладать право– и дееспособностью. Правоспособность юридических лиц возникает при внесении их в особые реестры, которые ведутся государственными органами и по их поручению другими организациями, например торгово-промышленными палатами.
   По желанию клиента открываются счета различных видов. Если владельцем счета является одно лицо, то открывается отдельный счет. Если счетом владеют несколько лиц (физических или юридических), то открывают общий счет. Средствами с этого счета может распоряжаться каждый из его владельцев, либо ими могут распоряжаться владельцы только совместно. Существуют счета, используемые на доверительных началах.
   Лицо, управляющее чужим имуществом, может пользоваться и выписанным на его имя счетом. Такое лицо (прокурист), получив доверенность, обладает правом осуществлять все виды операций, связанных с деятельностью представляемого им физического или юридического лица.
   Совершая кредитную сделку, необходимо знать, что каждая кредитная сделка содержит следующие элементы: объект или предмет сделки; срок, в течение которого деньги, сданные в ссуду, должны вернуться к их владельцу и процент.
   Объектом кредитной сделки могут быть любые формы имущества (деньги или товары). Их юридическая передача осуществляется в соответствии с установленными законодательством формами, будь то денежная ссуда, товарный кредит, сделки аренды, проката или найма.
   Все формы кредитных сделок осуществляются при посредстве денег как инструмента кредита. Деньги необходимы при кредитных сделках потому, что кредитор может предоставить ссуду только после того, как он реализует имеющийся у него товар. При товарной форме кредита также осуществляется его денежная оценка. Заемщик обязуется вернуть кредитору не взятый у него товар, а его стоимость. Только в кредитных сделках, юридически имеющих характер аренды, например, лизинг, найма или проката, по истечении срока кредита должник обязан вернуть заимодавцу полученную у него вещь в натуре с уплатой процента и эквивалента периодического изнашивания этой вещи.
   Вторым элементом кредитной сделки является срок, на который осуществляется передача ссуды от одного лица к другому. Кредитная сделка является актом предварительного соглашения сторон – кредитора и должника. Продолжительность срока кредитной сделки зависит от хозяйственных потребностей и целей, которые преследует каждая из сторон, совершающих ее. Например, предприниматель берет кредит на тот срок, в течение которого он сможет продать товары, на закупку которых он прибегал к кредиту.
   Cрок кредитной сделки для организаций также зависит от времени превращения сырья в готовый товар и времени его продажи. В целом продолжительность сроков кредитной сделки зависит от того, на какие цели будут использованы взятые в кредит средства. Используемые для приобретения оборотных средств, они примут форму краткосрочного кредита. Если речь будет идти о финансировании строительства производственных корпусов, закупке оборудования, то в этом случае будет иметь место долгосрочный кредит. Срок кредитной сделки зависит и от структуры ресурсной базы банка, размещения на его счетах вкладов (депозитов) по степени их срочности.
   Уровень ссудного процента является третьим элементом кредитной сделки. Его величина зависит от соотношения спроса и предложения на денежном рынке, а также степени риска, который несет кредитор, ссужая денежную сумму. В каждой кредитной сделке есть опасность того, что ссуда не будет погашена в срок. По степени риска устанавливается размер той части процента, которя является платой за риск. Риски различаются в зависимости от вида банков. Например, для инновационного банка характерным будут повышенные риски, обусловленные кредитованием рисковых фирм, новых видов технологии. Поэтому в целях уменьшения степени риска банк может прибегнуть при кредитовании к получению гарантии со стороны государства, использовать залоговое право на недвижимость.
   В зависимости от сферы влияния или возникновения банковские риски бывают внешние и внутренние. К внешним рискам относятся не связанные с деятельностью банка или отдельного клиента риски, возникающие в связи с какими-то политическими и экономическими событиями. Банк может понести потери в связи с национализацией, началом войны, революции, экономического кризиса, стихийных бедствий, изменений во внешнеэкономической политике страны.
   Внутренние риски подразделяются на потери по основной и вспомогательной деятельности банка. Среди первых выделяют кредитный процентный, валютный и рыночный риски. Вторые включают потери в процессе формирования депозитов, банковских злоупотреблений, риски по новым видам деятельности. От состава клиентов банка будут зависеть метод расчета банковского риска, его степень.
   Выдача кредитов в крупных размерах одному заемщику, будь то частное лицо или предприятие, часто является причиной банковских банкротств. Поэтому одним из практикующихся методов регулирования риска при предоставлении больших кредитов является ограничение их суммы 10 – 50% уставного капитала банка.
   Степень банковского риска учитывает полный риск, умеренный и низкий в зависимости от расположения по шкале рисков, а также возможности его страхования, гарантирования и других способов регулирования. Один и тот же риск может иметь различную степень. Так, при кредитовании строительства нового предприятия гарантия государства составляет 90% ссуды, повышенный риск превращается в этом случае в низкий.
   Важным фактором является распределение риска по времени. Основные операции банка подвержены прошлому и текущему риску, ряд из них – будущему. По характеру учета банковские риски делятся на риски по балансовым и забалансовым операциям. Часто кредитный риск, возникающий по балансовым операциям, переносится и на внебалансовые операции, например, при банкротстве фирмы.
   У коммерческих банков в связи с некритическим подходом к выбору клиентов банка, преимущественным кредитованием организаций, имеющих неустойчивые финансы, возникает риск несбалансированной ликвидности, то есть способности банка выполнять свои обязательства. Подобный риск может возникнуть и при распределении нескольких счетов одного и того же клиента в нескольких банках. Это приводит к искажению отчетности предприятия, кредитованию одного и того же объекта по нескольку раз, нецелевому использованию кредита, неправильной оценке финансового положения клиента и его коммерческих рисков.
   Нейтрализовать риск несбалансированной ликвидности можно при наличии необходимых сведений о финансовом состоянии клиента, осуществлении всех операций по ненадежным клиентам только за счет привлеченных для этих целей средств при обязательном страховании выданных кредитов и рисков клиентов, введении права бесспорного списания просроченных кредитов и процентов по ним, реализации залогового права банка, соблюдении коэффициента ликвидности, то есть соотношения различных статей актива баланса банка с определенными статьями пассива либо пассивов с активами.
   Так, коэффициент краткосрочной ликвидности рассчитывается как соотношение ликвидных средств по активу (кассовая наличность текущего счета в различных банках, векселя сроком до трех месяцев по представленным кредитам, подлежащие переучету, экспортные кредиты с гарантией) и средств до востребования по пассиву (текущие счета, кассовые боны, переучтенные векселя сроком до трех месяцев, сберегательные счета) плюс разница между привлеченными и размещенными банковскими депозитами на срок до трех месяцев. Риск появления несбалансированной ликвидности зависит и от субъективных факторов, таких как уровень квалификации руководства, организации контроля и др.
Чтение онлайн



1 [2] 3 4

Навигация по сайту
Реклама


Читательские рекомендации

Информация